关于商业承兑汇票的相关法律知识
来源：未知
时间：2022-09-12 16:06
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关于商业承兑汇票的相关法律知识
随着我国经济的不断发展，企业间的支付手段呈多样化趋势。其中，商业承兑汇票作为一种提高资金使用效率，降低资金使用成本的信用支付工具，愈发受到企业的青睐。但目前部分客户对票据法律、法规的了解程度有限，容易导致自身陷入票据纠纷。为此，本文梳理了关于商业承兑汇票涉及的相关法律、法规并结合实践中常见问题进行知识分享，以协助大家厘清在收到商业承兑汇票时应当注意的问题及商业承兑汇票到期遭遇拒付时该如何处理。
一、什么是电子商业承兑汇票?
根据《中华人民共和国票据法》 第十九条规定： 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为银行汇票和商业汇票两种。在商业汇票中，又由于承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。顾名思义，银行承兑汇票是由银行承兑，由银行信用作担保;商业承兑汇票，由银行以外的付款人承兑，以该付款人自身信用作为担保。相对而言，银行承兑汇票安全性更高。
商业承兑汇票有电子和纸质两种形式。电子商业承兑汇票，由出票人通过电子商业汇票系统出一张汇票给收款人。由于电子商业承兑汇票的难以造伪性，目前电子商业承兑汇票在实践中获得了广泛的应用。
二、收到电子商业承兑汇票时应注意什么问题?
1、审查票据类型
由于银行承兑汇票较商业承兑汇票的安全性更高。实践中，出现了有人用商业承兑汇票冒充银行承兑汇票，骗取相对人收取或者背书的情况。对此，我们应当注意，“电子商业承兑汇票”，票号的第一位数字是“2”，“电子银行承兑汇票”，票号的第一位数字是“1”。在准备收取承兑汇票时，一定要注意汇票抬头的票号，避免认错票据类型，导致后期无法承兑的法律风险。
以下是两张是电子银行承兑汇票与电子商业承兑汇票的对比，请大家实践中一定要认清，审查时切记“承兑人姓名千千万，票号开头难替换”，不论出票人和承兑人的名字长得再像金融机构，只要票号是“2”开头，都只是一张商业承兑汇票。
电子银行承兑汇票
电子商业承兑汇票
2、查看电子商业承兑汇票出票日及到期日
电子商业汇票的付款期限最长不得超过1年。市场是最为常见的为3个月、6个月或者1年期的。在准备收票时，一定要注意出票日及到期日，若票已经临近到期日的，则需注意及时提示付款，若票已经过了到期日，则需谨慎对待，一方面需考虑超过了提示付款期限会影响票据权利，另一方面需考虑，既然该票据已到期，该票据已无转让的期限利益，持有人已可要求付款，为何还要转让票据，是否该票据存在其他瑕疵?此时需要进一步探究背书人转让该票据的真实原因，以免造成自身风险。
3、查看承兑信息
根据我国《电子商业汇票业务管理办法》第三十二条规定：电子商业汇票交付收款人前，应由付款人承兑。即收票人，收到的承兑汇票都应当是承兑过的。承兑人的信息等都会记载在汇票的票面上，收票的时候要注意查看。
4、查看票据能否转让
根据《中华人民共和国票据法》第二十七条：持票人可以将汇票权利转让给他人或者将一定的汇票权利授予他人行使。出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，汇票不得转让。电子商业承兑汇票能否转让，会在票面进行标明。因此，在收取票据前，应当注意能否转让问题，对于不能转让的票据，无法进行贴现，只能等待到期后再行收款。
另外，若票据在背书转让时，背书人备注了“不得转让”字样，则根据《中华人民共和国票据法》第三十四条：背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。
5、审查票据上记载的出票人、承兑人、收款人、背书人的基本情况
由于商业承兑汇票的承兑人是企业，该企业的偿债能力往往意味着该票据是否能够获得兑付。因此，在收票前，至少要对出票人、承兑人、收款人、背书人做一次基础的背景查询。大家可以通过企查查、中国裁判文书网、全国执行信息公开网等进行查询。若查询不到任何正常经营的信息或者该出票人、承兑人已经被列为失信被执行人，以及已有多起票据纠纷案件，则可考虑不予接收该票据，以免承担到期遭遇拒付的法律风险。当然，由于票据到期拒付存在追索权问题，则对于
随着我国经济的不断发展，企业间的支付手段呈多样化趋势。其中，商业承兑汇票作为一种提高资金使用效率，降低资金使用成本的信用支付工具，愈发受到企业的青睐。但目前部分客户对票据法律、法规的了解程度有限，容易导致自身陷入票据纠纷。为此，本文梳理了关于商业承兑汇票涉及的相关法律、法规并结合实践中常见问题进行知识分享，以协助大家厘清在收到商业承兑汇票时应当注意的问题及商业承兑汇票到期遭遇拒付时该如何处理。
一、什么是电子商业承兑汇票?
根据《中华人民共和国票据法》 第十九条规定： 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为银行汇票和商业汇票两种。在商业汇票中，又由于承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。顾名思义，银行承兑汇票是由银行承兑，由银行信用作担保;商业承兑汇票，由银行以外的付款人承兑，以该付款人自身信用作为担保。相对而言，银行承兑汇票安全性更高。
商业承兑汇票有电子和纸质两种形式。电子商业承兑汇票，由出票人通过电子商业汇票系统出一张汇票给收款人。由于电子商业承兑汇票的难以造伪性，目前电子商业承兑汇票在实践中获得了广泛的应用。
二、收到电子商业承兑汇票时应注意什么问题?
1、审查票据类型
由于银行承兑汇票较商业承兑汇票的安全性更高。实践中，出现了有人用商业承兑汇票冒充银行承兑汇票，骗取相对人收取或者背书的情况。对此，我们应当注意，“电子商业承兑汇票”，票号的第一位数字是“2”，“电子银行承兑汇票”，票号的第一位数字是“1”。在准备收取承兑汇票时，一定要注意汇票抬头的票号，避免认错票据类型，导致后期无法承兑的法律风险。
以下是两张是电子银行承兑汇票与电子商业承兑汇票的对比，请大家实践中一定要认清，审查时切记“承兑人姓名千千万，票号开头难替换”，不论出票人和承兑人的名字长得再像金融机构，只要票号是“2”开头，都只是一张商业承兑汇票。
电子银行承兑汇票
电子商业承兑汇票
2、查看电子商业承兑汇票出票日及到期日
电子商业汇票的付款期限最长不得超过1年。市场是最为常见的为3个月、6个月或者1年期的。在准备收票时，一定要注意出票日及到期日，若票已经临近到期日的，则需注意及时提示付款，若票已经过了到期日，则需谨慎对待，一方面需考虑超过了提示付款期限会影响票据权利，另一方面需考虑，既然该票据已到期，该票据已无转让的期限利益，持有人已可要求付款，为何还要转让票据，是否该票据存在其他瑕疵?此时需要进一步探究背书人转让该票据的真实原因，以免造成自身风险。
3、查看承兑信息
根据我国《电子商业汇票业务管理办法》第三十二条规定：电子商业汇票交付收款人前，应由付款人承兑。即收票人，收到的承兑汇票都应当是承兑过的。承兑人的信息等都会记载在汇票的票面上，收票的时候要注意查看。
4、查看票据能否转让
根据《中华人民共和国票据法》第二十七条：持票人可以将汇票权利转让给他人或者将一定的汇票权利授予他人行使。出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，汇票不得转让。电子商业承兑汇票能否转让，会在票面进行标明。因此，在收取票据前，应当注意能否转让问题，对于不能转让的票据，无法进行贴现，只能等待到期后再行收款。
另外，若票据在背书转让时，背书人备注了“不得转让”字样，则根据《中华人民共和国票据法》第三十四条：背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。
5、审查票据上记载的出票人、承兑人、收款人、背书人的基本情况
由于商业承兑汇票的承兑人是企业，该企业的偿债能力往往意味着该票据是否能够获得兑付。因此，在收票前，至少要对出票人、承兑人、收款人、背书人做一次基础的背景查询。大家可以通过企查查、中国裁判文书网、全国执行信息公开网等进行查询。若查询不到任何正常经营的信息或者该出票人、承兑人已经被列为失信被执行人，以及已有多起票据纠纷案件，则可考虑不予接收该票据，以免承担到期遭遇拒付的法律风险。当然，由于票据到期拒付存在追索权问题，则对于
